الفرق بين الفائدة الثابتة والمتناقصة يشغل بال كل من يرغب في الحصول على قرض مالي أو عقاري من أحد البنوك أو التعامل في مشروع تجاري جديد، لذا وجدنا من الأهمية بمكان أن نوضح تلك الفروق ليكون لكم الخيار في التعامل طبقاً للفائدة المتناقصة أو الثابتة، تعرفوا معنا على انواع الفوائد والفروق الجوهرية بينها، وهل هناك أفضلية لإحداها عن الاخرى أم لا.
ما هي الفائدة؟
يستخدم هذا المصطلح في عالم الإدارة المالية بأنواعها، ويتم تحديد نسبة الفائدة كنسبة مئوية من المبلغ الإجمالي المستحق، وذلك حسب السنوات التي يتم خلالها السداد، وهناك أكثر من نوع منها، ما يجعل البعض يقع في حيرة لو كانت لديه فرصة الاختيار بين أنواع الفوائد المختلفة، لذا وجدنا من الضروري توضيح مصطلحات الفائدة الثابتة والمتغيرة والمتناقصة والتعريف بكلٍ منها كي تكون الصورة أكثر وضوحاً لغير المتخصصين في عالم المال والأعمال عندما يشرع في الدخول إلى هذا المجال، عن طريق إقامة مشروع تجاري أو اقتراض مبلغ مالي من أحد البنوك أو غيرها.
اقرأ أيضاً: المركزي التركي يخفض معدل الفائدة إلى 14%
الفائدة الثابتة
عند الحديث عن الفرق بين الفائدة الثابتة والمتناقصة، لا بد من البدء بالفائدة الثابتة والتعريف بها، حيث تعني معدل ثابت للزيادة على المبلغ لا تتغير لفترة من الزمن يتم تحديدها بين طرفي التعاقد، حيث يدفع المدين المبلغ بالإضافة للفائدة المستحقة عليه بالتساوي على عدد الشهور أو السنوات حسب الاتفاق، والآن كيف يمكن حساب نسبة الفائدة الثابتة:
مثال إذا قمت بإيداع مبلغ 100 ألف درهم في أحد البنوك وكانت الفائدة بنسبة 8% للعام الواحد، تكون الفائدة المكتسبة في نهاية العام الأول هي حاصل ضرب نسبة الفائدة في المبلغ الأصلي، حيث يكون الإيراد السنوي هو 8%*100000= 8000 درهم بالإضافة إلى المبلغ الأصلي ليكون الإجمالي في نهاية السنة الأولى 108 آلاف درهم. أما في حالة سداد العميل قرض كان قد حصل عليه بفائدة ثابتة ومحددة النسبة منذ البداية، فإن جميع الأقساط التي يقوم العميل بسدادها متساوية في القيمة طوال المدة المتفق عليها للسداد، سواء كانت عاماً واحداً أو مجموعة أعوام متتالية، وفي حالة كان القرض بفائدة تناقصية يختلف الأمر بعض الشيء، وسوف نوضح الفرق بين الفائدة الثابتة والتناقصية في الفقرة التالية.
اقرأ أيضاً: 53 مليار دولار استثمارات الإمارات في سندات الخزانة الأمريكية بنهاية أكتوبر
الفائدة المتناقصة على القروض
الفرق الأوضح بين الفائدة الثابتة والمتناقصة هو أن الفائدة التناقصية تعني سداد قيمة أكبر من الفائدة المستحقة على القرض في الفترة الأولى للسداد مقابل جزء ضئيل من مبلغ القرض الفعلي، فيما يتناقص القسط تدريجياً في السنوات التالية، ويمكن تبسيط الفكرة وتفسيره على أنه السعر الذي تُحدد قيمته بناءً على الجزء المتبقي من مبلغ القرض بعد كل عام، حيث تتناقص الفائدة عاماً بعد عام بعد سداد جزء من المبلغ.
توضيح: ما يدفعه العميل في العام الأول من حصوله على القرض= قيمة مبلغ القرض الكلي × نسبة الفائدة المتفق عليها × عدد الدفعات الشهرية في السنة / 12 شهراً.
في العام الثاني تتناقص الفائدة لتصبح محققة للمعادلة التالية: (قيمة القرض الكلية ــــ المبلغ الذي تم دفعها خلال أقساط العام السابق ) × نسبة الفائدة المحددة × عدد الدفعات في العام / 12 شهراً.
في العام الثالث والرابع والخامس وهكذا يتم احتساب قيمة القسط المستحق دفعه على حسب المعادلة نفسها الخاصة بالعام الثاني.
اقرأ أيضاً: «بلومبيرغ إنتلجنس»: 6% نمو الإقراض في الإمارات خلال 2022
مثال على الفائدة المتناقصة للقرض
إذا حصل المقترض على مبلغ 100 ألف درهم بفائدة متناقصة 10% والسداد على 10 أقساط مثلاً، فيكون احتساب قيمة القسط كالتالي:
القسط الأول قيمته = قيمة المبلغ الكلي للقرض في النسبة المقررة= 100 ألف × 10%= 10 آلاف درهم.
قيمة القسط الثاني= (القيمة الكلية للقرض ـــ القيمة التي تم دفعها بالفعل) ×10%= (100 ألف - 10 آلاف)× 10%= 90 ألف × 10%= 9000 درهم.
قيمة القسط الثالث= النسبة المستحقة مضروبة في المبلغ المتبقي والبالغ 9000ــ9000= 81000، لتكون قيمة القسط = 81000×10%= 8100 درهم، وهكذا حتى انتهاء الأقساط العشرة، بحيث تنخفض قيمة كل قسط عن سابقه.
اقرأ أيضاً: الأسهم الأوروبية ترتفع بعد توقعات اقتصادية إيجابية
هل هناك تمييز بين الفائدة الثابتة والمتناقصة يجعل لإحداها الأفضلية عن الأخرى
إذا دققنا النظر في تعريف الفائدة الثابتة والمتناقصة الذي فصلناه بالأمثلة التوضيحية بالأعلى، نجد أنه لا يوجد أفضلية لإحداهما على الأخرى من حيث المبلغ الذي يقوم المقترض بدفعه على نفس فترة السداد المتفق عليها، ولكن يعيب الفائدة المتناقصة أن العميل لو أراد دفع باقي المبلغ دفعة واحدة فإن المستفيد الوحيد هو البنك الذي يحصل على ربحه مبكراً متمثلاً في نسبة الفائدة على القرض.
الفرق الجوهري بين النوعين هو أن الفائدة المتناقصة يتم سداد أكبر جزء من الفائدة على القرض في الأقساط الأولى في مقابل جزء ضئيل من قيمة مبلغ القرض نفسه.
لذلك حاول التعرف مبكراً على جدول السداد من البداية للنهاية، والتعرف على الجزء الذي تم تخصيصه لسداد الفائدة والجزء المخصص لسداد قيمة القرض وحينها يمكنك التمييز بين نوع الفائدة الذي ترغب في تطبيقه والعمل به.
ما هو معدل الفائدة المتغيرة
بعد أن تعرفنا على الفرق بين الفائدة الثابتة والمتناقصة، قد يحتاج بعض المهتمين بالإدارة المالية إلى بعض المعلومات عن معدل الفائدة المتغيرة، حيث يمكن تعريفه بأنه معدل فائدة عائم، أي تختلف صعوداً أو هبوطاً حسب التغير الحادث في مؤشر سعر الفائدة في السوق، وتندرج أسعار الفائدة على شهادات الاستثمار وبطاقات الائتمان تحت هذا النوع من الفوائد.
أما فيما يتعلق بالمعدل الذي هو أساس تطبيق أسعار الفائدة المتغيرة فيعرف باسم «ليبور» وهو، حيث تساوي نسبة الفائدة المتغيرة ليبور + ×%، وكمثال توضيحي على ذلك؛ إذا حصل العميل على قرض من أحد البنوك قدره 30 ألف دولار أمريكي، وكانت الفائدة المتغيرة على المبلغ هي ليبور + 2% (6 شهور) لمدة عام واحد، فإن نسبة ليبور لو كانت في الستة شهور الأولى هي 3% فإن الفائدة على المبلغ هي 3%+2% لتصبح 5%، وفي حالة تغيرت ليبور إلى قيمة 5% أو تناقصت لتصبح 2%، فإن الفائدة تتغير في الفترة الثانية من العام لتصبح إما 5%+2%= 7%، أو تصبح 2%+2%= 4% وهذه هي الفائدة التي ينبغي على المقترض دفعها من قيمة القرض بالإضافة إلى المبلغ الأصلي.
اقرأ أيضاً: بدء تداول أسهم «المنجم للأغذية» بالسوق السعودية الاثنين المقبل